Trước đó ngày 20/5/2019, Công ty TNHH Thương mại xuất nhập khẩu APT Việt Nam (gọi tắt là Công ty APT); địa chỉ số 45 đường Nguyễn Du, phường Đông Kinh, thành phố Lạng Sơn, mở tờ khai tại Chi cục Hải quan cửa khẩu Chi Ma (Cục Hải quan Lạng Sơn) nhập khẩu một lô hàng được đóng thành pallet (kệ kê hàng).
Lô hàng được vận chuyển từ Đức về sân bay quốc tế Nội Bài ngày 19/5/2019. Theo khai báo của Công ty APT, hàng hóa nhập khẩu gửi kho ngoại quan gồm nhiều mặt hàng tiêu dùng khác nhau. Hàng hóa khai báo gồm 3 mục là: kem đánh răng hiệu Aktiv, mới 100%; dầu gội Loves loại 350 ml/chai, mới 100%; bộ quần áo nỉ của nam (người lớn) hiệu DIORRO mới 100%.
Nghi vấn lô hàng trên khai báo không đúng với thực tế, Đội Kiểm soát chống buôn lậu khu vực miền Bắc (Đội 1, Cục Điều tra chống buôn lậu) phối hợp với Chi cục Hải quan cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài (Cục Hải quan Hà Nội) kiểm tra lô hàng.
Ngày 22/5/2019, tại một kho hàng ở xã Phú Minh, huyện Sóc Sơn, Hà Nội, Đội 1 phối hợp với Chi cục Hải quan cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài kiểm tra thực tế 100% đối với lô hàng trên của Công ty APT. Toàn bộ số hàng hóa kiểm tra thực tế không có trong khai báo. Mặc dù hàng hóa nhập khẩu theo loại hình kho ngoại quan nhưng trên từng kiện hàng thuộc 7 pallet có ghi đầy đủ thông tin người gửi hàng tại CHLB Đức, thông tin về người nhận hàng tại Việt Nam gồm: tên, địa chỉ, số điện thoại, số tiền phải thanh toán khi nhận hàng.
Đáng chú ý, có một số mặt hàng đã qua sử dụng (đèn dầu, xe đạp, amly và đồng hồ), còn lại toàn bộ hàng là hàng mới, chưa qua sử dụng. Ngoài ra, trong lô hàng có nhiều hộp xì gà mang thương hiệu nổi tiếng như Cohiba, Habanos, Magnum. Có nhiều hộp chứa các điếu xì gà dài đến 48,3 cm. Trị giá lô hàng vi phạm hơn 1 tỷ đồng. Qua xác minh, Công ty APT thực chất không hoạt động tại địa chỉ đăng ký kinh doanh. Hiện, Cơ quan Cảnh sát điều tra (Công an TP Hà Nội) đã tiếp nhận hồ sơ vụ án để tiếp tục điều tra theo quy định của pháp luật.
Trước đó, Cục Điều tra chống buôn lậu đã ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự số 03/QĐ-ĐTCBL về tội buôn lậu, quy định tại Điều 188 Bộ luật Hình sự năm 2015 sửa đổi, bổ sung năm 2017 xảy ra tại TP Hải Phòng liên quan đến Công ty TNHH xuất nhập khẩu Đại An Phát (gọi tắt là Công ty Đại An Phát), địa chỉ số 6B/545 Chợ Hàng, phường Dư Hàng Kênh, quận Lê Chân, TP Hải Phòng.
Theo Cục Điều tra chống buôn lậu, ngày 30/12/2019, Công ty Đại An Phát mở tờ khai nhập khẩu theo loại hình gửi kho ngoại quan đối với một lô hàng trong một container, gồm 26 mặt hàng. Nghi vấn lô hàng khai báo không đúng thực tế, ngày 30/12/2019 Đội kiểm soát chống buôn lậu khu vực miền Bắc (Đội 1, Cục Điều tra chống buôn lậu) đã đề nghị Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Hải Phòng khu vực 2 (Chi cục doanh nghiệp mở tờ khai) chuyển luồng, phối hợp kiểm tra thực tế 100% đối với lô hàng trên.
Ngày 6/1/2020, tại cảng Nam Hải Đình Vũ, Đội 1 phối hợp với với Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Hải Phòng khu vực 2 kiểm tra thực tế lô hàng. Trong container có nhiều hàng hóa các loại, như: camera hành trình, loa, amly, đầu đĩa các loại, nước hoa, máy chơi game, lông vũ, mũi khoan, máy sấy tóc…Trong đó, chỉ có một số ít mục hàng có trong khai báo, nhưng trong các mục hàng này doanh nghiệp cũng khai báo sai về số lượng. Còn lại khoảng 200 mục hàng không có trong khai báo, trong đó, phần lớn là hàng hóa đã qua sử dụng. Tổng trị giá hàng hóa trong container hơn 6 tỷ đồng. Trong đó, tổng trị giá hàng hóa vi phạm gần 6 tỷ đồng.
Sau quá trình điều tra, xác minh, ngày 5/5/2021 Cục Điều tra chống buôn lậu chuyển vụ việc giải quyết theo trình tự, thủ tục tin báo về tội phạm và tiến hành tạm giữ tang vật.
Căn cứ kết quả điều tra, xác minh và làm việc của các cơ quan chức năng, ngày 5/9/2021, Cục Điều tra chống buôn lậu đã ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự số 03/QĐ-ĐTCBL về tội Buôn lậu, quy định tại Điều 188 Bộ luật Hình sự năm 2015 sửa đổi, bổ sung năm 2017 xảy ra tại TP Hải Phòng.