Ngày 6/12, Tòa án nhân dân thành phố Hà Nội đã mở phiên tòa xét xử sơ thẩm vụ án trốn thuế xảy ra tại Công ty TNHH thông tin tín nhiệm và xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam (gọi tắt là Công ty Việt Nam Credit). Ba bị cáo phải ra trước vành móng ngựa trong vụ án này gồm: Lê Đình Quản (SN 1981, Giám đốc), Phạm Thị Phương (SN 1982, kế toán trưởng), Nguyễn Thị Oanh (SN 1988, thủ quỹ) bị Viện Kiểm sát nhân dân thành phố Hà Nội truy tố về tội trốn thuế, theo quy định tại Điều 161, khoản 3 - Bộ luật Hình sự.
Ba luật sư có mặt tại phiên tòa tham gia bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho các bị cáo gồm: Luật sư Nguyễn Đình Hưng và Vũ Thị Kim Ngọc (bào chữa cho bị cáo Lê Đình Quản), luật sư Hà Huy Sơn (bào chữa cho bị cáo Nguyễn Thị Oanh). Bị cáo Phạm Thị Phương không mời luật sư bào chữa.
Theo cáo trạng được kiểm sát viên giữ quyền công tố trình bày trước tòa, Công ty Việt Nam Credit do Lê Đình Quản là giám đốc và là người chịu trách nhiệm trước pháp luật. Quá trình thực hiện nghĩa vụ nộp thuế với Nhà nước, trong 4 năm (năm 2008 - 2011), Lê Đình Quản đã chỉ đạo Phạm Thị Phương lập khống các hợp đồng môi giới thương mại, chứng từ và sử dụng hóa đơn giá trị gia tăng khống. Quản còn chỉ đạo Nguyễn Thị Oanh ký hợp thức toàn bộ các phiếu thu, chi tiền mặt, để tăng chi phí quản lý doanh nghiệp, nhằm trốn thuế thu nhập doanh nghiệp.
Tổng số chi phí khống Công ty Việt Nam Credit đã kê khai và quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp là 8.218.575.634 đồng. Trong đó, lập khống 291 hợp đồng thuê chuyên gia là 5.015.000.000 đồng (năm 2009 là 1,6 tỷ đồng; năm 2010 là 1,565 tỷ đồng; năm 2011 là 1,85 tỷ đồng); sử dụng 121 hóa đơn giá trị gia tăng khống là 2.255.575.634 đồng (năm 2008 là 347.424.418 đồng; năm 2009 là 323.351.500 đồng; năm 2010 là 407.140.900 đồng và năm 2011 là 1.177.658.816 đồng).
Ngoài ra, trong hợp đồng bán căn hộ tại tòa nhà tổ hợp Sky City Tower ở 88 Láng Hạ (quận Đống Đa, Hà Nội), Quản chỉ khai trên sổ sách của công ty về số tiền khách hàng chuyển khoản mua căn hộ này là 3,5 tỷ đồng. Số tiền mua căn hộ còn lại là 948 triệu đồng được Quản trực tiếp nhận, để ngoài sổ sách nhằm trốn thuế thu nhập doanh nghiệp.
Cáo trạng truy tố của Viện Kiểm sát nêu rõ, tổng số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp đã trốn là 2.065.066.641 đồng, trong đó: năm 2008 là 97.278.837 đồng; năm 2009 là 480.837.875 đồng; năm 2010 là 730.035.225 đồng và năm 2011 là 756.914.704 đồng. Trong số tiền trốn thuế nêu trên, Quản phải chịu trách nhiệm hình sự về toàn bộ thuế đã trốn là 2.065.066.641 đồng, còn Phương và Oanh chịu trách về số tiền trốn thuế trong việc ký hợp đồng thuê chuyên gia và mua bán hóa đơn giá trị gia tăng là 1.828.066.641 đồng.
Trước khi phiên tòa được đưa ra xét xử, gia đình bị cáo Quản đã tự nguyện nộp tiền khắc phục hậu quả là 210 triệu đồng.
Tại phiên tòa, cả 3 bị cáo đã thừa nhận toàn bộ hành vi phạm tội giống như cáo trạng đã nêu và xin được hưởng lượng khoan hồng của pháp luật. Các luật sư đưa ra một số luận điểm để xin giảm nhẹ mức phạt tiền đối với các bị cáo. Tuy nhiên, do xét đây là hành vi bị pháp luật nghiêm cấm nên Hội đồng xét xử cho rằng không có cơ sở để xem xét, giảm nhẹ mức phạt tiền.
Hội đồng xét xử tuyên án phạt: Bị cáo Lê Đình Quản lĩnh án 28 tháng tù giam. Phạm Thị Phương lĩnh 7 tháng tù giam, cùng với 8 tháng tù của bản án trước đó cũng về tội trốn thuế, tổng hợp hình phạt chung là 15 tháng tù giam. Bị cáo Nguyễn Thị Oanh bị phạt 6 tháng tù cho hưởng án treo, thời gian thử thách là 12 tháng.
Ngoài ra, Công ty Việt Nam Credit có nghĩa vụ truy nộp 2.065.066.641 đồng tiền thuế thu nhập doanh nghiệp đã trốn trong 4 năm (từ 2008 - 2011). Hội đồng xét xử còn quyết định áp dụng hình phạt bổ sung theo quy định tại Điều 161, khoản 4 - Bộ luật Hình sự, phạt 2 lần số tiền thuế đã trốn đối với Công ty Việt Nam Credit với số tiền là 4.130.133.282 đồng để xung công quỹ Nhà nước. Số tiền 210 triệu đồng do gia đình bị cáo Quản đã tự nguyện nộp khắc phục một phần hậu quả trước đó được giảm trừ vào số tiền bị truy nộp nói trên.
P.V